| | 个人所得税（企业版）用户手册： | |
一、系统简介
二、系统运行环境要求
三、安装说明
四、系统功能使用说明
五、疑问解答
附录A 个人所得税求算说明
附录B 系统维护 |
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| 四、系统功能使用说明 |
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| 4.1主界面介绍 |
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| 上图为主程序界面，上面为"系统管理、个人收入管理、个人所得税管理、数据报表打印、系统维护、系统帮助"六个主菜单。左侧为对应子系统的二级菜单。 |
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| 4.2系统管理 |
系统管理是系统数据处理的基础，请准确的按要求输入各项内容。
● 企业资料设置
一般税务机构要求纳税单位提供企业编号和税务登记号，以便税局的准确导入和记录。这里可更改这些信息，以修改初始化中出现的错误。 |
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| ● 部门资料设置 |
| 初次使用系统时第一步要做的就是部门编码设定。单击 "部门信息设置"进入设定界面，如下图。 |
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点击 按钮或直接在界面上点击鼠标右键选择"新增部门"，输入部门编号和部门名称，同时可以设置部门的等级和隶属关系（该功能暂时还没有开放），并点击"保存"完成部门的设置。 |
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注： 1.部门编码和部门名称不允许输入重复值，若想修改已存在的部门信息，点击"属性"按钮或在选定部门上点击鼠标右键选择"编辑部门属性"，更改完成后点击"保存"即可。
2.某个部门资料不需要时，先选定该部门，然后点击 按钮或者在选定部门上点击鼠标右键选择"删除部门"。
3.在选定部门上点击鼠标右键，选择"锁定部门"，该部门资料变成红色显示，表示该部门信息在其它模块中不可用。若需要使用时，仍在该部门信息上点击鼠标右键选择"解除部门锁定"即可。 |
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| ● 纳税人资料设置 |
| 单击"纳税人资料设置"，如果"所在部门"下拉条中的内容是空的，说明还没有设定部门，请先进行部门信息设定。参照输入约定进行输入，输入完毕按"保存"。 |
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注：1.工号、身份证号不允许输入重复值。若想修改已存在的纳税人信息，点击"属性"按钮或在选定人员上点击鼠标右键选择"编辑人员属性"，更改完成后点击"保存"即可。
2.某个纳税人资料不需要时，先选定该人员，然后点击按钮或者在选定人员上点击鼠标右键选择"删除人员"。
3.在选定人员上点击鼠标右键，选择"锁定人员信息"，该人员资料变成红色显示，表示该人员信息在其它模块中不可用。若需要使用时，仍在该人员信息上点击鼠标右键选择"解除人员锁定"即可。该功能可在不需要删除该人员资料，但又不用发工资时使用。锁定人员信息后，在"工资数据初始化"和"工资发放"功能处不可视。。
4.系统对每个纳税人都设置3个特殊的纳税方式，即单位承担和国籍（适用于外籍人员）并牵涉到该员工的费用减免额。
4.1 单位承担：即单位为纳税人承担个人所得税。
4.2 国籍：对于外籍人员可以输入相关的另扣费用额用于抵扣个人所得税，目前为2800。 |
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| ● 工资结构设置 |
单击"工资结构设置"，进行单位工资结构的设定界面。
在工资结构设定框内单击按钮或者直接在界面上单击鼠标右键，选择"新建工资结构"。如下图所示：
首先输入该工资结构的编号、名称以及其适用的税目。 |
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| 首先输入该工资结构的编号、名称以及其适用的税目。
一个单位的工资有多个组成项，先输入项目名称，再选择该项目对整个工资组成来说是"应扣"还是"应发"，并选择该项目是否计税，若计税R即可。最后点击"添加"按钮完成了一个工资项的输入。依次类推，单位可以根据企业的需求编辑自己的工资组成项。工资组成项全部录入完成后，点击"保存"即可。 注： 对于通讯费、四金等可以进行纳税抵扣的特殊项目应该在"特殊项目"栏勾选对应的项目，自己录入的项目将不能进行纳税抵扣。 |
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注：1.结构编号、结构名称不允许输入重复值。若想修改已存在的工资结构信息，双击鼠标左键或在选定工资结构上点击鼠标右键选择"编辑工资结构属性"，更改完成后点击"保存"即可。
2.某个工资结构资料不需要时，先选定该工资结构，然后点击按钮或者在选定工资结构上点击鼠标右键选择"删除工资结构"。
3.在选定工资结构上点击鼠标右键，选择"锁定工资结构信息"，该工资结构资料变成红色显示，表示该工资结构信息在其它模块中不可用。若需要使用时，仍在该工资结构信息上点击鼠标右键选择"解除工资结构锁定"即可。该功能可在不需要删除该工资结构资料，但又不用这种工资结构发工资时使用。锁定工资结构信息后，在"工资数据初始化"和"工资发放"功能处不可见。 |
| 输入约定 |
| 项目名称 | 输入限制 | | 部门编码 | < ＝3位数字 | | 部门名称 | 不多于二十五个汉字或英文字母 | | 姓名 | 不多于五个汉字或10个英文字母 | | 所在部门 | 用鼠标或方向键选择 | | 身份证号码 | 15或18位数字 | | 工号 | < =10位数字 | | 纳税卡号 | < ＝10位数字 | | 银行卡号 | < ＝24位数字 | 工资结构名称、项目名称
（必须先设定工资结构） | 二十五个汉字或英文字母 |
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| ● 税率税目设置 |
| 本软件设定个人所得税所有组成税目的运算逻辑：工资薪金、股息红利、个体经营所得、承包承租经营所得、劳务报酬所得、稿酬所得、特许权使用费所得、财产租赁所得、财产转让所得、偶然所得、股息红利-代征（商业）、股息红利-代征（其他）和其他所得 。 |
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| 4.3工资数据管理 |
| ● 工资数据初始化 |
工资固定数据一经设定，在以后的工资发放中就不必再次输入，但您可以根据实际情况进行再次更改。
选择工资结构种类，再选择部门，系统自动将该部门的人员的信息弹出。将数据添加到下边表格内，以完成工资金额数的初始设置。按"保存"确认已建立的工资初始数据项目，按"取消"取消并退出。 |
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| 注：人员的工资可以分部门录入，方便人员多的企业可分批录入数据。也可以用系统安装路径下的标准模板来导入数据。 |
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| ● 月度工资收入发放 |
| 这里实际上所做的是发工资，即建立工资表。选择发放日期、所属月份（即要税款所属的月份）、部门、发放结构和纳税方式，系统直接调用工资的初始化数据。若要进行调整，只需要在下面的表格中输入调整的数据即可，按"发放"按钮后系统将数据保存到数据库，您就完成了一次工资的发放。 |
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| 注：1.对于一个月发放多次收入的，多次次工资录入日期不同（但要保持"所属月份"是相同的，因为汇总表是按照月份统计的，与录入日期无关），将发放两次工资，这样税额将统计两次工资发放的累计数据。 2.同一天内不可以发放两次同种结构的工资。
3.若发放工资人员数量较多，一次不能录入全部数据，可先录入部分数据后点击 ，然后退出。等下次打开工资发放时，点击 ，即可把上次录入的数据全部显示出来。这样可方便人员多的企业分多次录入工资发放的数据。 4.工资发放有二种不同的纳税方式：实缴与预缴。实缴用于对某一员工收入在单一税务机构申报方式；预缴某一用户已经在其他税务机构预缴过一部分收入，同时要在所属地税务机构缴纳另一部分收入的申报方式。
注：只录入了部分数据要退出时只能选择"保存"，而不能选择"发放"，否则系统将视为发放了一次工资，再次录入并发放就视为发放本月的第二次工资了。 |
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| ● 全年一次性奖金发放 |
| 本模块主要用于发放全年一次性奖金的发放，主要是输入收入额数据，系统自动计算出本次收入的纳税金额。 |
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第一步：点击"全年一次性奖金"，选择收入所属月份和发放的部门。将光标定位在收入额一栏，输入收入额和捐赠可抵扣的金额。
第二步：点击 按钮，计算本次全年一次性奖金的应纳所得税额。
第三步：点击按钮，将应纳所得税额保存到数据库。 |
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| ● 内退一次性补偿金发放 |
| 本模块主要用于内退一次性补偿金的发放，主要是输入收入额和分摊的月份数据，系统自动计算出本次收入的纳税金额。 |
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第一步：点击"内退一次性补偿金发放"，进入到发放内退一次性补偿金发放页面。
第二步：选择收入所属月份后点击按钮，进入到下图的编辑页面中。选择要进行内退工资发放的员工，使其信息栏变蓝色，再点击"选择"按钮即可。这里可以进行多个人员的同时选择。选择的方法是按住Shift或Ctrl，用鼠标左键点击要选择的人员。 |
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第三步：输入人员的收入额和分摊月份。
第四步：点击按钮，计算本次内退一次性补偿金的应纳所得税额。
第五步：点击按钮，将应纳所得税额保存到数据库。 |
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| ● 解聘一次性补偿金发放 |
| 本模块主要用于发放解聘一次性补偿金的发放，主要是输入收入额和工作年限数据，系统自动计算出本次收入的纳税金额。该项目的起征点是五万元。 |
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第一步：点击"解聘一次性补偿金发放"，进入到发放解聘一次性补偿金发放页面。
第二步：选择收入所属月份点击按钮，进入到下图的编辑页面中。选择要进行内退工资发放的员工，使其信息栏变蓝色，再点击"选择"按钮即可。
第三步：输入人员的收入额和工作年限。
第四步：点击 按钮，计算本次内退一次性补偿金的应纳所得税额。
第五步：点击 按钮，将应纳所得税额保存到数据库。 |
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| ● 非工薪性质收入发放 |
本模块主要用于非工薪性质收入的发放，主要是对一些非工薪性质的收入发放并进行税额计算。非工薪性质收入主要包括：股息红利、个体经营所得、承包承租经营所得、劳务报酬所得、稿酬所得、特许权使用费所得、财产租赁所得、财产转让所得、偶然所得、其他所得。
第一步：点击"非工薪收入发放"，进入到发放非工薪性质收入发放页面。
第二步：选择收入所属月份点击 按钮，进入到下图的编辑页面中。选择要进行内退工资发放的员工，使其信息栏变蓝色，再点击"选择"按钮即可。
第三步：选择输入人员的收入额所属的非工薪性质，同时按各种不同税目，输入其收入额和相关可抵扣费用数据。
第四步：点击 按钮，计算本次非工薪性质收入的应纳所得税额。
第五步：点击 按钮，将应纳所得税额保存到数据库。 |
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| ● 月度工资查询修改 |
选择发放日期、部门、工资结构和纳税方式，点击"查询"即可显示出要查询的数据。设定查询条件进行查询能加快搜索速度。在查询结果中，如果要修改其中的数据，直接在表格中修改即可，然后点击"保存"。
修改过数据后要对本月税额进行重新计算和录入保存，以确保汇总表内数据的正确。
注：可根据员工工号查询，不填写工号则默认为查询所有员工数据。
注：发放工薪性质的其他收入如全年一次性奖金、各类补偿金等，必需在发放了当月的工资并进行了个人所得税运算之后进行，否则将导致运算的税额不正确。 |
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| ● 工资数据删除 |
| 可将已发放的一次工资数据删除，同时删除该月的所得税信息，所以工资数据删除后相当于刚发放过工资，要重新进行所得税运算，月度汇总表生成等等。 |
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| 4.4个人所得税管理 |
| ● 计算个人工资所得税 |
选择纳税月份，单击"运算"，系统将自动计算出税额信息，通过"保存"，将税额信息保存到系统中。
要生成月度汇总表必须先要进行所得税运算。 |
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| ● 月度综合申报总表 |
| 该表数据为对本月所有发放的收入数据的汇总，月度综合申报总表的生成和打印。根据纳税月份生成报表，可先预览报表，后进行打印。在预览时，按"退出"可退出该窗体。 |
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| ● 纳税数据申报--网络 |
这个模块主要是利用网络的方式将当月的个人所得税数据报送到地方税务局。
点击 ，进入到报送数据编辑页面。 |
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点击 按钮，计算本次应纳所得税额，并生成报送数据表。报送的数据报表有四种：纳税申报汇总、个人所得纳税明细、工资薪金收入明细和非工薪性质收入明细。
点击 按钮，将所有的四份表格数据全部通过网络方式报送到地方税务局。 |
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| ● 纳税数据申报--磁盘 |
| 这个模块主要是利用移动介质的方式将当月的个人所得税数据拷贝到软盘或U盘，通过软盘或U盘报送到地方税务局。具体生成数据方式和网络报送一致。 |
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| ● 磁盘申报确认 |
| 若采用磁盘申报，在成功地到税务机关进行了当月的个人所得税纳税申报之后，必须进行磁盘申报确认操作，但是在没有成功申报之前切不可进行该项操作，否则将导致当月纳税数据无法正常申报。 |
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| 4.5数据报表打印 |
| ● 工资数据明细表 |
工资数据明细表显示员工在该月的各工资项、扣税额和工资总额的明细情况。提供查看和打印工资月度分项汇总表功能。
第一步：点击 ，系统弹出工资数据的明细列表。 |
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第二步：选择发放月份和部门，系统自动显示出该月所发的每次工资数据；选取其中一项工资表，单击"确定"，出现"工资数据明细表"窗口，用户可以调整表格宽度和高度，选择 ，进行调整。 |
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第三步：选择 ，立即打印该表。选择 ，可把该表导出到任何可存储的工具（硬盘、软盘、U盘）上。 |
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| ● 员工工资发放表 |
| 工资发放表显示员工实发工资收入的情况。报表的生成和功能与工资数据明细表一致。 |
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| ● 员工工资条打印 |
| 工资条包含了员工在该次发放的各工资项、扣税额和实发工资总额的明细情况。 |
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| ● 部门工资明细表 |
| 部门工资明细表显示部门在该月的各工资项、扣税额和工资总额的明细情况。提供查看和打印部门工资月度分项汇总表功能。 |
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● 工资数据年度汇总
工资数据年度汇总显示员工在该年的各工资项、扣税额和工资总额的明细情况。提供查看和打印工资年度分项汇总表功能。 ● 部门工资年度汇总
工资数据年度汇总表显示各个部门在该年的各工资项、扣税额和工资总额的明细情况。提供查看和打印部门工资年度汇总功能。 ● 全年一次性奖金发放表
全年一次性奖金发放表显示每人在该年的全年一次性奖金的明细情况。提供查看和打印功能。 ● 内退一次性补偿发放表
内退一次性补偿金发放表显示在该月内内退一次性补偿发放的明细情况。提供查看和打印功能。 ● 解聘一次性补偿发放表
解聘一次性奖金发放表显示在该月内解聘一次性补偿发放的明细情况。提供查看和打印功能。 ● 非工薪性质收入发放表
非工薪性质收入发放表显示在该月内非工薪性质收入发放的明细情况。提供查看和打印功能。 |
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| 4.6系统维护 |
| ● 系统数据清除 |
| 选中要清空的表，单击"删除"，可删除数据库内的相关信息的全部数据。 |
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| 注意：一般情况下，不建议用户采用该功能进行数据清除。因为一旦用该功能清除数据，所有数据将无法恢复。 |
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| ● 数据备份 |
自动将所有信息备份到硬盘数据库中。
在弹出的如下图对话框中，先选择备份文件要保存的目录文件夹，再输入合适的文件名，文件后缀是默认的"EasyBak"，然后"保存"即可，系统将会自动弹出"数据备份成功"。 |
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| ● 数据恢复 |
| 自动从系统备份中读取数据并恢复当前数据库。如果用户没有备份过任何数据，则不能实现恢复。 |
| 在弹出的如下图对话框中，先选择要恢复文件所在的目录文件夹，选择其中一个合适的备份文件，然后"打开"即可，系统将会自动弹出"数据恢复成功"。 |
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| ● 用户密码修改 |
| 在此可以更改系统用户的登录密码。 |
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| 4.7关于本系统 |
● 帮助
介绍本系统简介，并详细描述各个功能项的操作流程和使用规范。 ● 关于本系统－－介绍本软件相关信息。 |
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